ИП после регистрации в 2020. Налоги и сборы. Вопросы предпринимателей

В нашу компанию часто обращаются индивидуальные предприниматели или те, кого интересует регистрация ИП, чтобы задать вопросы по поводу налогов, сборов и других аспектов их деятельности. В данной статье мы дадим ответы на часто задаваемые вопросы и опишем, какие налоги и сборы требуется платить после регистрации ИП. 

Налоги ИП в 2020 году 

Перед началом ведения деятельности предпринимателю следует определиться с системой налогообложения, ведь они сильно отличаются друг от друга. Выбрав неправильную систему, ИП неизбежно понесёт убытки, а потому следует тщательно выбирать подходящий режим. Также следует вовремя заявить о своём выборе, иначе деятельность будет вестись под общей системой налогообложения. 

Какие существуют льготные режимы налогообложения? 

• ЕНВД 

В случае ЕНВД налог высчитывается по формуле:

Налоговая ставка X БД X К1 X К2 X (ФП 1 мес. + ФП 2 мес. + ФП 3 мес.) 

Преимуществом данного режима является возможность уменьшить единый налог на сумму уже внесённых страховых взносов. Отчётности в случае выбора ЕНВД требуется сдавать каждый квартал, но данный режим налогообложения перестанет действовать в России с 2021 года, а в 2020 были введены новые правила. С 2020 году нельзя применять ЕНВД в случаях реализации товаров, подлежащих обязательной маркировке. Также предприниматели, которые произведут установку онлайн касс в 2020 году не имеет возможности получить налоговый вычет, как это было ранее. 

• УСН 

Самая популярная система налогообложения для малого бизнеса. При выборе данного режима ИП освобождается от уплаты НДФЛ и становится плательщиком единого налога. Налог высчитывается, исходя из полученного дохода или из дохода, после вычета из него расходов. Налог составляет 6% в случае, если учитываются лишь доходы, и от 5 до 15% (в зависимости от региона), если учитываются доходы минус расходы. 

• ПСН 

Данный режим предназначен только для индивидуальных предпринимателей. В случае выбора ПСН, индивидуальному предпринимателю трубится оплатить патент, сумма которого составляет 6% от «потенциально возможного годового дохода.» 

• ЕСХН 

Данная система предназначена для тех, кто производит, перерабатывает и реализует сельскохозяйственную продукцию. Главным условием для ЕСХП является факт получения более 70% общего дохода от сельхозпродукции или улова. ИП, выбравшие ЕСХН, вынуждены уплачивать НДС, но если доход маленький, то от данной уплаты можно получить освобождение. 

Налоги на данной системе рассчитываются также, как и при УСН «Доход минус расход», но только налоговая ставка составляет 6% от доходов, после вычета расходов. 

• НПД 

Данный налоговый режим появился в 2019 году и носит полное название – налог на профессиональную деятельность. Данный режим могут применять те, кто занимается оказанием услуг и продажей товаров собственного производства. Ограничения у данного вида налогообложения не существенные – стоит запрет на найм работников и доход не должен превышать 2,4 миллиона рублей в год. Налоговые ставки являются очень низкими – 4%, если ИП работает с физическими лицами, и 6% - если с юридическими. 

Можно ли совмещать налоговые режимы? 

Совмещать налоговые режимы можно и порой это позволяет сэкономить. При этом запрещено совмещать УСН с ЕСХН, УСН с ОСНО. НДП и вовсе нельзя совмещать ни с одним другим видом налогообложения. 

Какие взносы должен платить ИП? 

Каждый предприниматель (кроме того, кто ведёт деятельность на НДП). Обязан платить за себя страховые взносы для пенсионного и медицинского обеспечения.

Минимальная сумма взносов на 2020 год равняется 40 874 рублям в год. Из них 32 448 рублей идут на пенсионное обеспечение, а 8 426 на медицинское. 

Если ИП имеет доход более 300.000 рублей в год. То ему требуется уплатить дополнительный взнос в пенсионное обеспечение в размере 1% от дохода, полученное свыше лимита. 

Социальное страхование (временная недееспособность или материнство) не относится к обязательным взносам, но индивидуальный предприниматель может уплатить их по собственному желанию. 

Можно ли работаю по договору открыть ИП? 

Закон разрешает открывать и вести предпринимательскую деятельность даже в том случае, если вы уже работаете по договору. При этом регистрировать ИП запрещено госслужащим, военным, сотрудникам органов безопасности и прокуратуры. 

Можно ли дать название ИП? 

Закон не предусматривает дачу определённого названия ИП. Во всей документации, с которой работает ИП, будет указана фамилия и имя. При этом индивидуальный предприниматель может зарегистрировать собственный товарный знак или же знаку обслуживания. Это поможет выделиться среди конкурентов и выстроить известный бренд. 

Может ли ИП приостановить свою деятельность? 

Предприниматель не может приостановить свою деятельность по собственному желанию. Существует всего 3 причины, когда предпринимательская деятельность может быть приостановлена: 

• В случае отпуска по уходу за ребёнком (до 1,5 лет или инвалидом), человеком старше 80 лет или инвалидом 1-ой группы.

• В случае военной службы или переезда в связи со службой по контракту супруга. 

• В случае необходимости проживать в другой стране (касается лишь дипломатических и консульских служб). 

Только в этих случаях ИП может не платить взносы, но отчётность сдавать всё равно придётся. 

Можно ли арендовать или продать ИП? 

Официально арендовать ИП невозможно, хотя в сети можно встретить множество предложений. В них подробно расписаны преимущества аренды и какие выгоды вы получите, но не следует этому верить. Единственный документ, который может выдать вам владелец ИП – это доверенность. Имея этот документ, вы сможете принимать решения, но вот доход официально будет принадлежать владельцу ИП. 

То же самое касается и продажи. Продать ИП не является возможным, ведь данный статус закреплён за одним человеком. При этом можно продать всё оборудование, необходимое для ведения предпринимательской деятельности, перезаключить договор аренды помещения (если такое имеется), но регистрировать ИП новому владельцу придётся на себя. 

Можно ли открыть более 1 ИП? 

ИП – это статус определённого человека, который разрешает ему вести предпринимательскую деятельность, именно поэтому не является возможным зарегистрировать более 1 ИП на человека.

Можно ли доверить решение вопросов с ИП посторонней компании? 

Если вы желаете открыть или закрыть ИП, оформить все необходимые документы для сдачи отчётности, выбрать подходящие коды ОКВЭД и систему налогообложения, то совсем не обязательно самому изучать все нюансы. Обращайтесь в компанию «Сельвана» и мы самостоятельно решим все вопросы с ИП – вам останется лишь наслаждаться результатом! 

Мы регистрируем всю необходимую документацию при помощи ЭЦП, а потому вам не придётся выходить из дома или офиса. При этом документы с отметкой ЭДО (электронный документооборот) можно применять во время обращения в банки, к нотариусам и т.д. 

При желании мы поможем вам с открытием счёта на самых выгодных условиях. Звоните +7 (495) 632-00-33 или заказывайте обратный звонок!